SAP MM/FI 自动过账实现 OBYC 接口执行

一. 自动过账原理

在MM模块的许多操作都能实现在FI模块自动过账，如PO收货、发票验证(LIV)、工单发料、向生产车间发料等等。不用说，一定需要在IMG中进行配置才可以实现自动处理。但SAP实现的这种自动配置的机制是怎样的呢？其实也并不复杂，让我们先以一种最简单的情况来了解实现原理和实现流程，然后就可以轻松对各种情况作出配置。

如果我们使用SAP系统，初始化库存一定必不可少。大家都知道初始化库存使用移动类型(movement type) 561/562。我们先以561 / 562的配置方法为例，说明配置流程。

有一点是大家首先要知道的，如果物料既有数量管理，又有金额管理，则物料异动会产生会计凭证，否则就没有会计凭证产生。

为了便于理解，先告诉大家，系统对MM模块的自动过账配置是存放在T030表中的，我们用Tcode: SE16N查看INT 的自动科目配置有以下结果。

ChAc：Chart of Account(账目表)
Trans.：Transaction
VGCd：Valuation Group
Code
AM：Account Modification
Val. Class：Valuation Class(评估类)

上表的控制机制是这样的：
Chart of Account及Valuation Group Code从范围上进行控制，Transaction +
AM + Valuation Class从条件上进行控制。G/L
Account(总账科目)有两栏，一栏表示借方，一栏表示贷方，借贷方科目可以相同，也可以不同。

以第一行为例，在INT账目表中，如果transaction为BSV(表示库存账户变化)，Valuation
class为3000，则借方科目是400020，贷方科目也是400020。

存货变动所生成的会计凭证有一个规律，这个规律就是一定有相应存货的增加或减少。比如PO收货会导致存货增加，而发料则导致存货减少。而对应的科目则各不相同，比如PO收货对应的科目是应付账款(在SAP中是GR/IR)，发料对应的科目应该是生产成本类科目。根据这一规律，SAP系统也将存货过账分为存货科目(Stock
Account)和消耗科目(Consumption Account)。存货的增加与减少用存货科目， Transaction key
BSX码就是用于存货科目的配置; 对方科目因为各不相同，也就有不同的Transaction
key。比如GBB用来配置冲销科目，PRD用来配置价格差异科目等等。有时，一种transaction key还须细分不同的情况，这时就要用到Account
Modification了。比如在GBB(冲销科目)中，在冲销科目中，再用BSA(一种account
modification)表示初始化科目，用VBR表示物料消耗科目。Transaction key和account
modification组合在一起，称为价值串(value string)，与movement type对应。用户在MM模块过账时，会选择movement
type，系统则根据movement type确定价值串，价值串确定transaction key和account
modification，据此找到对应的会计科目，自动过账也就实现了。这一段话是理解自动过账的关键。

1) 回到开头，初始化库存移动类型为561 / 562， 对应的价值串是WA01，WA01包含GBB (Transaction key)和BSA
(Account modification) (Tcode: OMWN)

2) GBB + BSA在INT中的科目配置为(用tcode:OBYC查看)

而Valuation class又有什么作用呢。在物料主档中，我们要设定物料material type和valuation class。Material
type大体上可为原材料、半成品、产成品等。但会计科目的设定并不一定要根据物料类别，可能更明细一些，比如原材料-A类，原材料-B类。Valuation
class就是用来将有相同特性的物料组合在一起，对应不同的会计科目，既可以将material type细分，也可以实现不同material
type之间的组合。以下是三种常见情况。

1) 一种物料类别对应一个会计科目
2) 不同物料类别对应同一科目
3) 一种物料类别对应多个会计科目

二. 自动过账配置方法

第一步 – 定义Valuation
level

Menu Path:

Valuation level可以基于plant, 也可基于company code. SAP建议用plant。相关要点请参看帮助文件，不再多述。

第二步：配置MM Account determination,
将用到下面的menu path

2.1 Define valuation
control，这一步仅仅是激活或不激活。

2.2 Group together valuation areas

Valuation area总是与plant的名称相同。如果定义valuation level为plant，则可以通过valuation area
group实现自动配置的组合。比如对几家不同的工厂用相同的配置，如valuation area 9999与valuation area
9998的自动配置相同，它们可以用同一个group: 1000

2. 3 Define valuation class
这一步骤又分为三小步,如下图所示：

2.3.1 – Define account category reference
2.3.2 – Define valuation class

2.3.3 – Mapping material type with account category reference

2.3.1 Define account category reference 一般设置与物料类型对应。如：

ZM01作为原材料的参考。ZM02作为半成品的参考。等等。

2.3.2 Define valuation class 相同的评估类具有相同的科目确定。

以上是以手表业为例。设置8001为Case(壳)，所用到的account category reference为ZM01，其它依此类推 。

2.3.3 Mapping material type with account category
reference

以ROH(raw material)为例，对应的account category
reference是ZM01.这一步有什么作用呢，其实就是限制ROH物料类型可用的valuation
class。用MM03可以作如下图所示测试：对ZM01来说，可用的valuation
class有8001至8005。下图是系统中的验证(物料TEST_CASE的物料类别是ROH)

第4步 - Configure
account determination (Tcode: OMWB / OBYC)

4.1 进入下图所示界面，找到BSX所在行

4.2 双击BSX行，输入账目表(chart of accounts), 进入下图所示界面，设置记账规则

○ Debit/Credit – 是否借贷方用不同的科目。对于BSX来说，不可设，即借贷方科目必须相同。
○ Valuation
modification – 是否参照valuation grouping code。
Valuation class – 是否不同的valuation
class用不同的科目。
这一界面为设置规则(rules)，第一次设置时系统会自动进入此界面。储存规则后才可进行科目设置。

4.3储存规则后按“Accounts”按钮，设定各valuation
class所对应的科目。设置后，按储存。

4.4用同样的方法设置transaction GBB的记账规则和会计科目

Rules:

Accounts:

完成以上步骤，即可实现库存初始化了。可以在系统中进行simulation.

三.
配置其它transaction的Account
Determination举例

以上是标准设置流程，对各种不同的事务，主要是知悉所用到的Transaction 和 Accounts
Modification是什么。以下给出部分Transaction key

1) 配置PO收货 (movement type: 101 / 102) : WRX
2)
配置物料成本中心发货的科目确定(movement type 201 /202): GBB + VBR
3)
配置库存盘盈盘亏的科目确定 (movement type: 701 /702) : GBB + INV

4) 配置物料报废的科目确定(movement type: 551) : GBB + VNG

5) 配置重新估价的科目确定: UMB

用MR21重新定价或价格控制为S的物料收货时，价格差异的科目确定。